Living trust là một hình thức pháp lý khác để chuyển tài sản của bạn cho con hay người thân trong gia đình. Khác với di chúc, living trust có giá trị ngay sau khi thủ thục hoàn tất, nghĩa là ngay trong lúc bạn còn sống và kéo dài cho tới khi bạn qua đời. Dưới đây là một số chi tiết.
Living trust (hay Hợp đồng ủy thác tài sản khi còn sống hoặc nói gọn là quỹ tín thác) là một văn bản pháp lý (thường có thể thu hồi) được lập và có giá trị trong suốt cuộc đời của bạn. Quỹ sẽ nắm giữ quyền sở hữu để quản lý chúng khi bạn còn sống và phân phối cho người thụ hưởng sau khi bạn qua đời mà không cần thông qua thủ tục thừa kế. Nó cho phép quản lý tài sản một cách riêng tư và liên tục nếu bạn bị mất khả năng hành động hoặc bị chết.
- Cách lập quỹ tín thác
– Chọn loại hình quỹ tín thác: bạn có thể lựa chọn giữa quỹ tín thác thay đổi được (revocable living trust) và quỹ tín thác không thay đổi được (irrevocable living trust). Loại sau này có giá trị vĩnh viễn, không đổi, và mang lại sự bảo vệ tốt hơn về thuế hay đối phó với chủ nợ.
– Chọn tài sản: Xác định và lập danh sách những tài sản (nhà cửa, tài khoản ngân hàng, cổ phiếu, tiền đầu tư) nào sẽ được đưa vào quỹ tín thác.
– Chỉ định người quản lý: Chọn chính bạn là người quản lý quỹ ban đầu và chỉ định người quản lý kế nhiệm để quản lý tài sản sau khi bạn qua đời hoặc bạn mất khả năng hành động.
– Xác định người thụ hưởng: nêu rõ tên cá nhân hoặc tổ chức sẽ nhận tài sản của bạn.
– Soạn thảo văn bản: Bạn có thể sử dụng dịch vụ trực tuyến hoặc thuê luật sư chuyên về lập kế hoạch tài sản để bảo đảm văn bản đúng theo luật tiểu bang.
– Ký và công chứng: Văn bản phải được ký trước mặt công chứng viên.
– Cấp vốn quỹ tín thác: Bước quan trọng này bao gồm việc đổi tên quyền sở hữu tài sản (ví dụ: thay đổi giấy chứng nhận quyền sở hữu nhà, tên tài khoản ngân hàng) từ tên của bạn sang tên của quỹ tín thác.
- Ưu điểm của quỹ tín thác:
-Tránh thủ tục chứng thực di chúc (probate): Bỏ qua các quy trình tòa án, tiết kiệm thời gian và tiền bạc cho người thừa kế.
– Bảo mật thông tin: Không giống như di chúc, quỹ tín thác là một tài liệu riêng tư, không thuộc hồ sơ công khai.
– Lập kế hoạch khi mất năng lực: Người được ủy thác kế nhiệm có thể ngay lập tức tiếp quản việc quản lý nếu bạn mất năng lực, không hành động được.
– Tính linh hoạt: Quỹ tín thác có thể được thay đổi hoặc hủy bỏ bất cứ lúc nào trong suốt cuộc đời của bạn.
(còn tiếp)
