Ngoài di chúc, Living Trust là một cách phân chia tài sản chính thức khi còn sống, mà sau khi người nhà qua đời, những người được kế thừa không phải ra tòa hay làm thủ tục gì của tòa án để được chính thức đứng tên chủ quyền tài sản. Ðây cũng là cách giải quyết việc phân chia tài sản của hai vợ chồng để có thể tiết kiệm hơn nhiều so với di chúc, và Trust có thể thích hợp với đa số những người có nhu cầu làm di chúc mà không nhất thiết phải là người giàu có hay là người có tài sản nhiều.
Chi phí làm Trust cũng tương đương với tổng chi phí của một (1) di chúc vì chi phí di chúc bao gồm 2 phần: phần 1-khi viết di chúc lúc còn sống, và phần 2-sau khi người viết di chúc (Testator) qua đời và tờ di chúc phải nộp lên tòa án để luật sư giúp người được thừa kế hoàn tất tất cả thủ tục hành chánh của luật pháp nhằm được chính thức đứng tên chủ quyền tài sản, dù trong gia đình không hề có tranh chấp. Tuy nhiên khi hai vợ chồng phải làm di chúc riêng, và khi mỗi lần một người mất thì phải hoàn tất phần 2 của di chúc, tính ra tất cả chi phí của di chúc cho 2 vợ chồng thì chi phí làm Trust rẻ hơn được phân nửa.
Ngoài ra, điều mà rất nhiều người hiểu lầm và sai sót khi họ cho rằng họ chỉ cần viết di chúc rồi sau khi họ qua đời thì người thân đương nhiên có chủ quyền của tài sản người mất mà không cần phải ra tòa nếu trong gia đình không có tranh chấp. Ðể rồi sau khi người viết di chúc đã qua đời sau 4 năm thì tờ di chúc đó hết hiệu lực trước pháp luật nếu người nhà không hoàn tất phần 2 của di chúc. Chi phí cũng như thủ tục tòa án cho di chúc sẽ tốn kém và phức tạp hơn sau khi người nhà đã qua đời sau 4 năm.
Trong khi đó, Trust được thành lập bằng cách tất cả tài sản cần phân chia đã được chuyển tên chủ quyền chính thức qua Trust. Tiền luật sư phí thành lập Trust cộng với những chi phí đóng tiền chính phủ để hợp thức hóa việc chuyển chủ quyền tài sản vào Trust vẫn rẻ hơn nhiều so với tổng chi phí hoàn tất hai giai đoạn của di chúc cho cả 2 vợ chồng. Bên cạnh đó, với Trust, người chủ tài sản thành lập Trust gọi là Settlor có thể tiếp tục sử dụng, quản lý tài sản trong Trust đó với vai trò là Trustee.
nguồn: yourtexaslegacy.com
Người thành lập Trust cũng có thể chỉ định những người được thừa kế (beneficiaries) cùng có quyền quản lý tài sản của Trust, và trên giấy tờ thì người thành lập Trust không còn làm chủ tài sản nữa. Khi người thành lập Trust qua đời thì tất cả tài sản trong Trust được phân chia theo đúng với sự sắp xếp của Trust mà họ đã thành lập.
Lợi điểm lớn nhất của Trust là những người thừa kế không phải phiền phức ra tòa hay làm những thủ tục hành chánh phức tạp và tốn thời gian, tốn tiền như giai đoạn 2 của thủ tục di chúc sau khi người nhà qua đời. Chi phí Trust chỉ tốn một lần là khi Trust được thành lập chứ không phải tốn tiền 2 lần như là di chúc.
Ngôn ngữ pháp luật của Trust vô cùng quan trọng, phức tạp và chi tiết mà ngay cả một người luật sư đã có bằng luật và đang hành nghề cũng phải bỏ ra nhiều thời gian để nghiên cứu và viết rất cẩn trọng cho chính xác ý của thân chủ cũng như tuân theo quy định khắt khe của pháp luật.
Do đó một người không phải là luật sư cho dù có hiểu biết nhiều cũng không nên tự làm Trust. Càng không nên vì lý do tiết kiệm chi phí mà giao phó việc viết giấy tờ Trust cho những dịch vụ pháp lý mà quý vị không được gặp và tham khảo trực tiếp với người luật sư có chứng chỉ hành nghề luật.
Khi đã quyết định làm Trust, quý vị luôn nên viết ra chi tiết những câu hỏi và thắc mắc về vấn đề luật pháp liên quan đến Trust và cần gặp trực tiếp một người luật sư để có thể được giải đáp những thắc mắc một cách chính xác và thỏa đáng.
Ðồng thời một người luật sư có khả năng và lương tâm cũng sẽ là người cùng quý vị bàn bạc và dự tính cách giải quyết thích hợp nhất cho việc phân chia tài sản thừa kế tùy theo hoàn cảnh của mỗi gia đình. Chẳng hạn có những gia đình đông con, nhưng người con trai trưởng lại không được bố mẹ tin cẩn vì cô con dâu hoặc vì tính tình của người con trai trưởng đó. Có khi, bố mẹ muốn phân chia công bằng cho các con, nhưng một trong những người con lại bị bệnh hay tàn tật không thể tự quản lý tài sản thừa hưởng của mình. Rồi có trường hợp bố mẹ thương tất cả các con đồng đều, nhưng có một người con lại đam mê bài bạc hay bị nghiện xì ke ma túy, không kiểm soát được cuộc sống cá nhân chứ đừng nói đến việc tiêu xài hợp lý tài sản được thừa hưởng từ bố mẹ. Ðây là những chi tiết rất riêng tư của gia đình mà thường chúng ta ngại chia sẻ với người ngoài, nhưng đó cũng là những điều vô cùng quan trọng cần cân nhắc và bàn với luật sư để đi đến cách giải quyết tốt nhất và thích hợp cho gia đình mình.
Trust là một cách giải quyết việc phân chia tài sản cho những người được thừa kế một cách tiện lợi và đơn giản theo đúng quy định của luật pháp Hoa Kỳ, nhưng quý vị cần sự giúp đỡ đắc lực của một luật sư. Tuy nhiên đây là một vấn đề pháp lý hoàn toàn không hiện hữu trong luật pháp Việt Nam trước 1975 cũng như sau 1975. Vì vậy, đa số người Việt Nam chúng ta không hiểu rõ về vấn đề này nên hay có tâm lý lo sợ khi nghĩ đến việc làm Trust. Những thông tin thiếu đầy đủ hoặc sai lệch được truyền miệng về Trust càng làm cho quan niệm về Trust là một cái gì rất mơ hồ về luật pháp mà đa số người Việt Nam chúng ta không dám “đụng” đến, vì nghe qua có vẻ phức tạp quá trong khi chúng ta đa số đã lớn tuổi và đã bị ảnh hưởng nhiều của kiến thức và nền giáo dục ở Việt Nam.
Tôi luôn khuyến khích người lớn tuổi đem con cái đến cùng gặp luật sư khi bàn về việc làm Trust. Những người trẻ được hấp thụ nền giáo dục ở Mỹ khi tôi giải thích về Trust, họ có thể hiểu ngay mà không hề có cảm giác lo sợ về Trust nữa vì họ hiểu chính xác tiến trình phân chia tài sản của Trust khi bố mẹ họ còn sống cũng như sau khi bố mẹ họ qua đời.
Sau khi tôi đã giải thích tổng quát cho độc giả về việc phân chia tài sản thừa kế và sự khác biệt giữa Di chúc và Trust, kỳ tới tôi sẽ giải thích về quyền thừa kế tài sản của người nhà và thủ tục hành chánh cần phải hoàn tất nếu người nhà qua đời mà không hề có Di chúc hoặc Trust.
AT
Dallas TX
