Vài điều cần biết về quỹ hưu trí cá nhân (IRA) (kỳ hai)

Như đã nói ở bài viết trước, bài viết này sẽ xoáy quanh vào những giới hạn cũng như phần thuế sẽ đóng khi rút ra trước thời hạn. Một điều xin quý vị nhớ cho là số tiền mình bỏ vào IRA là thuộc quyền sử dụng của quý vị, khi nào cần vẫn có thể lấy ra bất cứ lúc nào,

vấn đề là khi nào rút ra thì có lợi, và nếu có đóng thuế thì lúc nào thì ít nhất.

Những giới hạn dành cho quý vị khi mở IRA như sau
1- Trong năm quý vị được 70 ½ tuổi, quý vị không được mở IRA và ngược lại quý vị phải bắt đầu rút ra từng đợt bắt đầu vào Tháng Tư ngày 1 của năm sau khi quý vị được 70 ½ tuổi, nếu không sẽ bị phạt tối đa là 50%.

2- Tối đa chỉ được mở $5,000.00 mỗi năm, nếu trên 50 tuổi thì được mở tối đa $6,000.00 cho mỗi người.

3- Số tiền khấu trừ khi mở trương mục IRA sẽ phụ thuộc vào lợi tức, tình trạng khai thuế (độc thân, gia đình…), và người khai thuế đã có chương trình hưu trí từ hãng mình làm chưa.

4- Quý vị có 15 tháng để quyết định nên mở IRA hay không, hạn cuối cho năm 2010 là 15 tháng Tư 2011

Khi quý vị rút tiền IRA ra, số tiền này sẽ được tính là lợi tức trong năm, ngoài ra, quý vị sẽ bị phạt 10% nếu chưa đủ 59 ½ tuổi. Tuy nhiên nếu quý vị rút IRA vì 1 trong những điều sau, quý vị sẽ không phải trả 10% tiền phạt:
1- Số tiền rút ra không quá chi phí y tế của quý vị cho dù quý vị không khai mẫu sch A

2- Số tiền trên không quá chi phí bảo hiểm sức khỏe (trong một số trường hợp bị mất việc làm).

3- Quý vị bị tàn tật

4- Quý vị là người thừa kế IRA của người đã qua đời.

5- Số tiền trên không quá chi phí đi học đại học hoặc cao hơn của quý vị, chồng/vợ, hoặc con và cháu trực hệ (nội/ngoại)

6- Số tiền trên không quá $10,000.00 dùng để mua, xây hoặc xây lại căn nhà đầu tiên.

Nói chung quý vị nên suy nghĩ kỹ có nên rút ra hay không, và nếu cần phải rút ra một số tiền lớn, hãy cố gắng rút thành 2 đợt vào cuối năm và đầu năm sau để khỏi bị đóng thuế nhiều trong một năm. Cách tốt nhất là rút ra khi mình không có lợi tức trong năm, hãy chỉ rút ra số tiền không quá standard deduction cộng với personal exemption (trong năm 2010 là $18,700.00 cho gia đình và $9,350.00 cho độc thân). Với cách này quý vị chỉ phải đóng một đầu tiền phạt, thay vì đóng cả hai thứ thuế liên bang và tiền phạt.
Một cách khác cũng hữu hiệu không kém là IRS cho phép quý vị rút tiền IRA hoặc 401K và trong vòng 60 ngày được quyền bỏ ngược vào một trương mục IRA khác. Thông thường thì nhà bank sẽ giữ trước 20% hoặc 25% tiền thuế đóng trước, trong vòng 60 ngày quý vị phải bỏ đủ 100% cho trương mục mới. Phần 20% còn lại quý vị phải đợi cuối năm khai thuế mới được lấy về.

Ví dụ: Quý vị rút ra $10,000.00 từ IRA vào 1 tháng 10, 2010, trên thực tế quý vị chỉ nhận được $8,000.00. Trong vòng 60 ngày tức trước ngày 1 tháng 12 quý vị phải mở một trương mục IRA mới với số tiền $10,000.00. Qua năm 2011 khi đi khai thuế số tiền $2,000.00 trên sẽ tính là tiền đóng thuế trước. Quý vị sẽ nhận mẫu đơn 1099-R từ nhà bank có chỉ rõ $2,000.00 trong cột số 4. Ở đây có một cái phiền là IRS chỉ nhận báo cáo từ nhà bank khi quý vị rút tiền, còn khi quý vị bỏ vào thì IRS lại chưa nhận cho tới tháng Tám mỗi năm nên đôi khi họ gởi giấy đòi tiền, lại phải lên IRS để giải quyết. Đây là kinh nghiệm bản thân người viết đã gặp.
Hy vọng sau hai bài viết về IRA, mong quý vị có thêm chút kiến thức về luật thuế hầu có những quyết định đúng đắn khi đầu tư.
Hiep Tran
Tax Services

Quý vị có thắc mắc thêm xin liên lạc:
Hiệp Trần
tại 214-536-0293
hoặc email: [email protected]

------------------------------------------

Những bài trên báo Trẻ phát hành Thứ Tư ngày 22 tháng 3 năm 2017

(xin lấy báo tại các thân chủ đăng trên báo Trẻ)

  • Lực sĩ xấu xí (Thể Thao) - Trần Trí Dũng
  • Duyên thừa (Truyện Ngắn) - Ng. T. Thanh Dương
  • Ngày số pi (Kiến Thức Trẻ) - Đinh Yên Thảo
  • Lá thư xúc động của cậu bé trộm chuông gió (Thế Giới Quanh Ta) - Dương Hùng
  • Ôi thật bất ngờ (Duyên Sài Gòn) - Du Uyên
  • Hoa Kỳ sẽ luộc Bắc Hàn (Ghi Nhận Trong Tuần) - Vũ Hiến
  • An sinh xã hội (Đời Sống) - Angie Hồ Quang
  • Người Đức dạy con (Giao Tiếp) - Minh Hải
  • Đọc hồi ký vượt tù vượt biển của nhà văn Huỳnh Công Ánh (Giới Thiệu Sách) - Việt Phương
  • Tháng ba có chút nắng ấm chim bay về nhiều (Bên Tách Cà Phê) - Tim Nguyễn
  • Sốt là gì? (Chuyện Trò Thấy Thuốc) - Nguyễn Ý Đức
  • Chuyện chó chưa… (c)hết (Bên Lề Chính Trường) - Sĩ Nguyên
  • Chuyện một chiếc cầu (Thế Giới Của Dế Mèn) - Trần Lý Lê
  • Thơ nguyễn thị hải (Thơ) - Sao Khuê
  • Saloon cao bồi (Tạp Ghi) - Sean Bảo
  • Bánh bột lọc Huế ơi! (Hương Vị Quê Nhà) - Tạ Phong Tần
  • Nợ thuế trên $50,000 Mỹ Kim có thể bị tịch thu passport (Di Trú) - Lê Minh Hải
  • Xem bói-bốc quẻ Sài Gòn xưa (Tạp Ghi) - Trang Nguyên
  • Tự làm nước xả mềm vải (Bạn Có Biết) - Hoàng Hương
  • Bánh mì Philly cheesesteak (Món Lạ) - Nấm Mèo
  • Nhân ngày hạnh phúc (Tạp Ghi) - Nguyễn Âu Hồng
  •  Hệ thống thắng abs và lợi ích của nó (Chiếc Xe Của Bạn) - Trịnh Kiều Phong
  • Mua chim phóng sanh (Facebook Có Gì Ngộ) - Daniel Văn
  • Phòng da chảy xệ khi giảm cân (Trang Phụ Nữ) - Sông Hương
  • Trên bến tàu (Những Bông Hoa Cuộc Sống) - Như Sao
  • Sao kim (Để Gió Cuốn Đi) - Hải-Vân
  • Lại chuyện người Trung Quốc (Tạp Ghi) - Lê Thu Thùy
  • Athleisure thời trang thể thao (Thời Trang) - Điệu Cô Nương
  • Moon Flower và chuyến hải hành 2017 (Ký Sự) - Ngọc Linh
  • Thảm trạng di dân (Chuyện Đời Thường) - Huy Phương
  • Em còn đi nữa! (Phóng Sự Việt Nam) - Hỷ Long
  • Xem phim miễn phí trên mạng (Bạn Có Biết) - Quỳnh Như
  • Santorini vầng sáng thiên đường (Phóng Sự) - Trịnh Thanh Thủy
  • Vườn Nhật Bản (Cái Nhà Của Ta) - Thiên Hương
  • Logan (Thế Giới Điện Ảnh) - Song Chi
  • Đọc 'y sĩ tiền tuyến' của Trang Châu (Tài Liệu Văn Học) - Nguyễn & Bạn Hữu
  • Dị ứng phụ nữ (Truyện Ngắn) - Hoàng Long
  • Những công việc lương trên $100,000 (Bạn Có Biết) - Mai Hoàng
  • 5 bí quyết làm bạn tiến bộ ngay lập tức (Góc Nhiếp Ảnh) - Andy Nguyễn
  • Lễ bà mùa sông cạn (Phóng Sự) - Uyển Ca
  • Cá nhà táng! (Phiếm) - Đoàn Xuân Thu
  • Lòng người qua một cành hoa (Sổ Tay Thường Dân) - Tưởng Năng Tiến
  • Bản năng Nhà Văn trong xã hội đồng phục (Trong Hầm Rượu) - Trần Vũ
  • Let It Be câu trả lời rồi sẽ đến (Something Anything) - Ian Bùi
  • Tin thể thao (Thể Thao)
  • Trung thành (Câu Lạc Bộ Tiếu Lâm)
  • Mỗi tuần 1 con số (Thế Giới)
  • Ngày hội Saint Patrick (Vui Lạ Khắp Nơi)
  • Khu vực sửa chữa đường (An Toàn Giao Thông)
  • Nghỉ chó (Chuyện Khó Tin Nhưng Có Thật)
Facebook Comments
SHARE