Vài điều cần biết về quỹ hưu trí cá nhân (IRA) (kỳ hai)

Như đã nói ở bài viết trước, bài viết này sẽ xoáy quanh vào những giới hạn cũng như phần thuế sẽ đóng khi rút ra trước thời hạn. Một điều xin quý vị nhớ cho là số tiền mình bỏ vào IRA là thuộc quyền sử dụng của quý vị, khi nào cần vẫn có thể lấy ra bất cứ lúc nào,

vấn đề là khi nào rút ra thì có lợi, và nếu có đóng thuế thì lúc nào thì ít nhất.

Những giới hạn dành cho quý vị khi mở IRA như sau
1- Trong năm quý vị được 70 ½ tuổi, quý vị không được mở IRA và ngược lại quý vị phải bắt đầu rút ra từng đợt bắt đầu vào Tháng Tư ngày 1 của năm sau khi quý vị được 70 ½ tuổi, nếu không sẽ bị phạt tối đa là 50%.

2- Tối đa chỉ được mở $5,000.00 mỗi năm, nếu trên 50 tuổi thì được mở tối đa $6,000.00 cho mỗi người.

3- Số tiền khấu trừ khi mở trương mục IRA sẽ phụ thuộc vào lợi tức, tình trạng khai thuế (độc thân, gia đình…), và người khai thuế đã có chương trình hưu trí từ hãng mình làm chưa.

4- Quý vị có 15 tháng để quyết định nên mở IRA hay không, hạn cuối cho năm 2010 là 15 tháng Tư 2011

Khi quý vị rút tiền IRA ra, số tiền này sẽ được tính là lợi tức trong năm, ngoài ra, quý vị sẽ bị phạt 10% nếu chưa đủ 59 ½ tuổi. Tuy nhiên nếu quý vị rút IRA vì 1 trong những điều sau, quý vị sẽ không phải trả 10% tiền phạt:
1- Số tiền rút ra không quá chi phí y tế của quý vị cho dù quý vị không khai mẫu sch A

2- Số tiền trên không quá chi phí bảo hiểm sức khỏe (trong một số trường hợp bị mất việc làm).

3- Quý vị bị tàn tật

4- Quý vị là người thừa kế IRA của người đã qua đời.

5- Số tiền trên không quá chi phí đi học đại học hoặc cao hơn của quý vị, chồng/vợ, hoặc con và cháu trực hệ (nội/ngoại)

6- Số tiền trên không quá $10,000.00 dùng để mua, xây hoặc xây lại căn nhà đầu tiên.

Nói chung quý vị nên suy nghĩ kỹ có nên rút ra hay không, và nếu cần phải rút ra một số tiền lớn, hãy cố gắng rút thành 2 đợt vào cuối năm và đầu năm sau để khỏi bị đóng thuế nhiều trong một năm. Cách tốt nhất là rút ra khi mình không có lợi tức trong năm, hãy chỉ rút ra số tiền không quá standard deduction cộng với personal exemption (trong năm 2010 là $18,700.00 cho gia đình và $9,350.00 cho độc thân). Với cách này quý vị chỉ phải đóng một đầu tiền phạt, thay vì đóng cả hai thứ thuế liên bang và tiền phạt.
Một cách khác cũng hữu hiệu không kém là IRS cho phép quý vị rút tiền IRA hoặc 401K và trong vòng 60 ngày được quyền bỏ ngược vào một trương mục IRA khác. Thông thường thì nhà bank sẽ giữ trước 20% hoặc 25% tiền thuế đóng trước, trong vòng 60 ngày quý vị phải bỏ đủ 100% cho trương mục mới. Phần 20% còn lại quý vị phải đợi cuối năm khai thuế mới được lấy về.

Ví dụ: Quý vị rút ra $10,000.00 từ IRA vào 1 tháng 10, 2010, trên thực tế quý vị chỉ nhận được $8,000.00. Trong vòng 60 ngày tức trước ngày 1 tháng 12 quý vị phải mở một trương mục IRA mới với số tiền $10,000.00. Qua năm 2011 khi đi khai thuế số tiền $2,000.00 trên sẽ tính là tiền đóng thuế trước. Quý vị sẽ nhận mẫu đơn 1099-R từ nhà bank có chỉ rõ $2,000.00 trong cột số 4. Ở đây có một cái phiền là IRS chỉ nhận báo cáo từ nhà bank khi quý vị rút tiền, còn khi quý vị bỏ vào thì IRS lại chưa nhận cho tới tháng Tám mỗi năm nên đôi khi họ gởi giấy đòi tiền, lại phải lên IRS để giải quyết. Đây là kinh nghiệm bản thân người viết đã gặp.
Hy vọng sau hai bài viết về IRA, mong quý vị có thêm chút kiến thức về luật thuế hầu có những quyết định đúng đắn khi đầu tư.
Hiep Tran
Tax Services

Quý vị có thắc mắc thêm xin liên lạc:
Hiệp Trần
tại 214-536-0293
hoặc email: [email protected]

------------------------------------------

Những bài trên báo Trẻ phát hành Thứ Tư ngày 11 tháng 1 năm 2017

(xin lấy báo tại các thân chủ đăng trên báo Trẻ)

  • Idiotarod (Thể Thao) - Trần Trí Dũng
  • Ngày sẽ qua thôi (Truyện Ngắn) - Tôn Nữ Thu Dung
  • Goodbye Mr.President (Kiến Thức Trẻ) - Đinh Yên Thảo
  • Lan man chuyện sắp Tết (Duyên Sài Gòn) - Du Uyên
  • Quốc Hội Hoa Kỳ khóa 115 (Ghi Nhận Trong Tuần) - Vũ Hiến
  • Văn hóa ứng xử ở Mỹ (Giao Tiếp) - Minh Hải
  • Món quà cuối năm (Tạp Ghi) - Nam Lộc
  • Bay theo đàn chim thiên di (Bên Tách Cà Phê) - Tim Nguyễn
  • Điều trị ung thư (Chuyện Trò Thấy Thuốc) - Nguyễn Ý Đức
  • Mộ khúc Serenade (Tùy Bút) - Sean Bảo
  • Từ Moscow đến New York (Thế Giới Của Dế Mèn) - Trần Lý Lê
  • Tomas transtromer (Thơ) - Thận Nhiên
  • Động, tĩnh trong thế giới Origami (Phỏng Vấn) - Trịnh Thanh Thủy
  • Cá lóc kho bầu (Tạp Ghi) - Tạ Phong Tần
  • Cần giữ chiếu khán hợp lệ khi đang ở Hoa Kỳ (Di Trú) - Lê Minh Hải
  • Đôla đỏ & hang PX (Tạp Ghi) - Trang Nguyên
  • Fitness miễn phí (Bạn Có Biết) - Hoàng Hương
  • Vài câu hỏi và giải đáp (Sổ Tay Khách Hàng) - Hạnh Việt
  • Ai nhặt được cái này, em sẽ yêu thương người ấy (Những Bông Hoa Cuộc Sống) - Như Sao
  • Nhà bị nứt foundation (Bạn Có Biết) - Xe-Ba-Gác Handyman
  • Các việc làm tăng thêm từ nay đến năm 2022 (Bạn Có Biết) - Mai Hoang
  • Quẻ bói đầu năm: Tuổi hợp Tuổi cho Hôn Nhân/a (Facebook Có Gì Ngộ) - Daniel Văn
  • Chăm sóc răng miệng (Trang Phụ Nữ) - Sông Hương
  • Dương lịch (Để Gió Cuốn Đi) - Hải Vân
  • Trò chuyện với Joseph Nguyễn người lính cứu hỏa (Phỏng Vấn) - Hương Võ
  • Thuật ngữ thời trang (Thời Trang) - Điệu Cô Nương
  • Trăm năm âm ỉ than hồng (Nhìn Ra Thế Giới) - Ngọc Linh
  • Hoa Tết miền Trung (Phóng Sự) - Hỷ Long
  • Sạc điện không dây (Sản Phẩm Mới) - Bảo Sơn
  • Năm Mới và những thay đổi trong lối sống (Bạn Có Biết) - Quỳnh Như
  • Triệu phú đi nhặt vỏ bia (Thế Giới Quanh Ta) - Dương Hùng
  • 10 dữ kiện về rượu (Kiến Thức Phổ Thông) - Phượng Nghi
  • Điện thoại thông minh rẻ tiền (Ứng Dụng Thường Ngày) - P324530
  • Bình nuôi cá (Cái Nhà Của Ta) - Thiên Hương
  • Sing (Thế Giới Điện Ảnh) - Hải Sơn
  • Bến cảng mùa Xuân (Truyện Ngắn) - Hoshi Shinichi
  • Biểu một cõi cà phê (Phóng Sự) - Uyển Ca
  • Đừng tin những gì họ nói (Góc Nhiếp Ảnh) - Andy Nguyễn
  • Tình đêm rựa mận* (Tạp Ghi) - Nguyễn Quang Tấn
  • Quà sinh nhật (Tài Liệu Văn Học) - Nguyễn & Bạn Hữu
  • Em tên: Trần thị Mồng Tơi! (Phiếm) - Đoàn Xuân Thu
  • Bác chinh (Sổ Tay Thường Dân) - Tưởng Năng Tiến
  • Đồng chí Vi Quốc Thanh trong viện trợ Việt Nam đấu tranh chống Pháp (Trong Hầm Rượu) - Trần Vũ
  • Những nữ ca sĩ nổi bật của năm (Âm Nhạc) - Nhã Vy
  • Cơ quan mới trong bụng (Y Tế Và Đời Sống) - Triệu Minh
  • Bệnh sùng bái cuồng nhiệt nghề bác sĩ của người Việt Nam (Chuyện Đời Thường) - Huy Phương
  • Qua suối đến trường (Tạp Ghi) - Trần Mộng Tú
  • Tướng cướp hào hoa (Chuyện Vụ Án ) - Nam Nhật
  • Tin thể thao (Thể Thao)
  • An sinh xã hội (Đời Sống)
  • Tai nạn ở ngã tư (An Toàn Giao Thông)
  • Thế giới qua ống kính (Thế Giới)
  • Mỗi tuần 1 con số (Thế Giới)
  • Sinh đôi khác... Năm (Chuyện Khó Tin Nhưng Có Thật)
  • Nhiếp ảnh hồng ngoại (Vui Lạ Khắp Nơi)
  • Nhầm (Câu Lạc Bộ Tiếu Lâm)
Facebook Comments
SHARE