Vài điều cần biết về quỹ hưu trí cá nhân (IRA) (kỳ hai)

Như đã nói ở bài viết trước, bài viết này sẽ xoáy quanh vào những giới hạn cũng như phần thuế sẽ đóng khi rút ra trước thời hạn. Một điều xin quý vị nhớ cho là số tiền mình bỏ vào IRA là thuộc quyền sử dụng của quý vị, khi nào cần vẫn có thể lấy ra bất cứ lúc nào,

vấn đề là khi nào rút ra thì có lợi, và nếu có đóng thuế thì lúc nào thì ít nhất.

Những giới hạn dành cho quý vị khi mở IRA như sau
1- Trong năm quý vị được 70 ½ tuổi, quý vị không được mở IRA và ngược lại quý vị phải bắt đầu rút ra từng đợt bắt đầu vào Tháng Tư ngày 1 của năm sau khi quý vị được 70 ½ tuổi, nếu không sẽ bị phạt tối đa là 50%.

2- Tối đa chỉ được mở $5,000.00 mỗi năm, nếu trên 50 tuổi thì được mở tối đa $6,000.00 cho mỗi người.

3- Số tiền khấu trừ khi mở trương mục IRA sẽ phụ thuộc vào lợi tức, tình trạng khai thuế (độc thân, gia đình…), và người khai thuế đã có chương trình hưu trí từ hãng mình làm chưa.

4- Quý vị có 15 tháng để quyết định nên mở IRA hay không, hạn cuối cho năm 2010 là 15 tháng Tư 2011

Khi quý vị rút tiền IRA ra, số tiền này sẽ được tính là lợi tức trong năm, ngoài ra, quý vị sẽ bị phạt 10% nếu chưa đủ 59 ½ tuổi. Tuy nhiên nếu quý vị rút IRA vì 1 trong những điều sau, quý vị sẽ không phải trả 10% tiền phạt:
1- Số tiền rút ra không quá chi phí y tế của quý vị cho dù quý vị không khai mẫu sch A

2- Số tiền trên không quá chi phí bảo hiểm sức khỏe (trong một số trường hợp bị mất việc làm).

3- Quý vị bị tàn tật

4- Quý vị là người thừa kế IRA của người đã qua đời.

5- Số tiền trên không quá chi phí đi học đại học hoặc cao hơn của quý vị, chồng/vợ, hoặc con và cháu trực hệ (nội/ngoại)

6- Số tiền trên không quá $10,000.00 dùng để mua, xây hoặc xây lại căn nhà đầu tiên.

Nói chung quý vị nên suy nghĩ kỹ có nên rút ra hay không, và nếu cần phải rút ra một số tiền lớn, hãy cố gắng rút thành 2 đợt vào cuối năm và đầu năm sau để khỏi bị đóng thuế nhiều trong một năm. Cách tốt nhất là rút ra khi mình không có lợi tức trong năm, hãy chỉ rút ra số tiền không quá standard deduction cộng với personal exemption (trong năm 2010 là $18,700.00 cho gia đình và $9,350.00 cho độc thân). Với cách này quý vị chỉ phải đóng một đầu tiền phạt, thay vì đóng cả hai thứ thuế liên bang và tiền phạt.
Một cách khác cũng hữu hiệu không kém là IRS cho phép quý vị rút tiền IRA hoặc 401K và trong vòng 60 ngày được quyền bỏ ngược vào một trương mục IRA khác. Thông thường thì nhà bank sẽ giữ trước 20% hoặc 25% tiền thuế đóng trước, trong vòng 60 ngày quý vị phải bỏ đủ 100% cho trương mục mới. Phần 20% còn lại quý vị phải đợi cuối năm khai thuế mới được lấy về.

Ví dụ: Quý vị rút ra $10,000.00 từ IRA vào 1 tháng 10, 2010, trên thực tế quý vị chỉ nhận được $8,000.00. Trong vòng 60 ngày tức trước ngày 1 tháng 12 quý vị phải mở một trương mục IRA mới với số tiền $10,000.00. Qua năm 2011 khi đi khai thuế số tiền $2,000.00 trên sẽ tính là tiền đóng thuế trước. Quý vị sẽ nhận mẫu đơn 1099-R từ nhà bank có chỉ rõ $2,000.00 trong cột số 4. Ở đây có một cái phiền là IRS chỉ nhận báo cáo từ nhà bank khi quý vị rút tiền, còn khi quý vị bỏ vào thì IRS lại chưa nhận cho tới tháng Tám mỗi năm nên đôi khi họ gởi giấy đòi tiền, lại phải lên IRS để giải quyết. Đây là kinh nghiệm bản thân người viết đã gặp.
Hy vọng sau hai bài viết về IRA, mong quý vị có thêm chút kiến thức về luật thuế hầu có những quyết định đúng đắn khi đầu tư.
Hiep Tran
Tax Services

Quý vị có thắc mắc thêm xin liên lạc:
Hiệp Trần
tại 214-536-0293
hoặc email: [email protected]

------------------------------------------

Những bài trên báo Trẻ phát hành Thứ Tư ngày 22 tháng 2 năm 2017

(xin lấy báo tại các thân chủ đăng trên báo Trẻ)

  • Nghệ thuật tốc độ (Thể Thao) - Trần Trí Dũng
  • Mai cua (Truyện Ngắn) - Hồ Đắc Vũ
  • Ván cờ với Trung Cộng (Kiến Thức Trẻ) - Đinh Yên Thảo
  • Ngày tình yêu & tình ghét (Duyên Sài Gòn) - Du Uyên
  • Global warning hiện tượng và tranh cãi (Ghi Nhận Trong Tuần) - Vũ Hiến
  • An sinh xã hội (Đời Sống ) - Angie Hồ Quang
  • Dạy dỗ con cái (Giao Tiếp) - Minh Hải
  • Khúc ru biển chết (Thơ) - Mai Hữu Phước
  • Từ bích câu… (Bên Tách Cà Phê) - Tim Nguyễn
  • Những rắc rối chủ tiệm cần biết khi bao lương (Nails) - Tom Huỳnh, J.D.
  • Bệnh sốt (Chuyện Trò Thấy Thuốc) - Nguyễn Ý Đức
  • Rể quý (Bên Lề Chính Trị) - Sĩ Nguyên
  • Chứng lơ đãng quá năng động (Thế Giới Của Dế Mèn) - Trần Lý Lê
  • Thơ cát du (Thơ) - Sao Khuê
  • Thư hỏa tốc và đường dây thép (Tùy Bút) - Sean Bảo
  • Nem tai thính lá sung (Hương Vị Quê Nhà) - Tạ Phong Tần
  • Luật mới năm 2017 và những tội có thể bị trục xuất (Di Trú) - Lê Minh Hải
  • Thời hoàng kim cải lương Sài Gòn (Tạp Ghi) - Trang Nguyên
  • Giảm nợ hoặc xóa nợ student loan (Góc Hoàng Hoa) - Hoàng Hoa Anh Thư
  • Đồ chơi cho trẻ (Bạn Có Biết) - Hoàng Hương
  • Hãy nói yêu người (Những Bông Hoa Cuộc Sống) - Như Sao
  • Những bộ phận hay hư hỏng nhất (Chiếc Xe Của Bạn) - Trịnh Kiều Phong
  • Khám sức khỏe tổng quát thường niên gồm có những gì ? (Bạn Có Biết) - Mai Hoàng
  • Valentine (Facebook Có Gì Ngộ) - Daniel Văn
  • Thu nhỏ lỗ chân lông (Trang Phụ Nữ) - Sông Hương
  • Mafia (Để Gió Cuốn Đi) - Hải Vân
  • Ông chè xanh ông xe ôm (Phóng Sự) - Hỷ Long
  • Những gam màu không sắc (Thời Trang) - Điệu Cô Nương
  • Giáo sư Lê Văn Khoa và ảnh nghệ thuật trừu tượng (Phóng Sự) - Trịnh Thanh Thủy
  • Không còn sẹo nữa? (Y Tế Và Đời Sống) - Triệu Minh
  • Chẩn đoán bệnh cúm (Sản Phẩm Mới) - Bảo Sơn
  • Cách tiết kiệm tiền khách sạn (Bạn Có Biết) - Quỳnh Như
  • The alamo (Phóng Sự) - Andy Nguyễn
  • Trust Contact từ Google (Ứng Dụng Thường Ngày) - P324530
  • Nightstand bàn nhỏ trong phòng ngủ (Cái Nhà Của Ta) - Thiên Hương
  • La la land (Điện Ảnh) - Song Chi
  • Nhà văn Vũ Huy Quang (Tài Liệu Văn Học) - Nguyễn & Bạn Hữu
  • Tưởng niệm Vũ Huy Quang (Thơ) - Thường Quán
  • Người cha (Truyện Ngắn) - Nguyễn Hùng Vỹ
  • Cưới xong lên xe gắn máy đi chu du thế giới (Thế Giới Quanh Ta) - Dương Hùng
  • Dùng Smartphone cho Nhiếp Ảnh (Góc Nhiếp Ảnh) - Andy Nguyễn
  • Chào mừng Đạo Luật Bánh Chưng/Bánh Tét (Tin Cộng Đồng) - Bản Tin Từ Văn Phòng TNS Janet Nguyễn (Garden Grove,CA)
  • Bản đồ (Kiến Thức Phổ Thông) - Phương Nghị
  • Chồng người áo gấm! (Phiếm) - Đoàn Xuân Thu
  • Nhân sĩ với Cường Quyền & Bạo Lực (Sổ Tay Thường Dân) - Tưởng Năng Tiến
  • Đồng chí Vi Quốc Thanh trong viện trợ Việt Nam đấu tranh chống Pháp (Trong Hầm Rượu) - Trần Vũ
  • Con tin (Chuyện Vụ Án ) - Nam Nhật
  • Phỏng Vấn: Cứu trợ Thương Phế Binh Quả Phụ VNCH (Chuyện Đời Thường) - Huy Phương
  • Dấu hiệu giao thông (An Toàn Giao Thông)
  • Tin thể thao (Thể Thao)
  • Thế giới qua ống kính (Thế Giới)
  • Mỗi tuần 1 con số (Thế Giới)
  • Taxi bay (Vui Lạ Khắp Nơi)
  • Cố bạn (Chuyện Khó Tin Nhưng Có Thật)
  • Biết điều (Câu Lạc Bộ Tiếu Lâm)
Facebook Comments
SHARE