Vài điều cần biết về quỹ hưu trí cá nhân (IRA) (kỳ hai)

Như đã nói ở bài viết trước, bài viết này sẽ xoáy quanh vào những giới hạn cũng như phần thuế sẽ đóng khi rút ra trước thời hạn. Một điều xin quý vị nhớ cho là số tiền mình bỏ vào IRA là thuộc quyền sử dụng của quý vị, khi nào cần vẫn có thể lấy ra bất cứ lúc nào,

vấn đề là khi nào rút ra thì có lợi, và nếu có đóng thuế thì lúc nào thì ít nhất.

Những giới hạn dành cho quý vị khi mở IRA như sau
1- Trong năm quý vị được 70 ½ tuổi, quý vị không được mở IRA và ngược lại quý vị phải bắt đầu rút ra từng đợt bắt đầu vào Tháng Tư ngày 1 của năm sau khi quý vị được 70 ½ tuổi, nếu không sẽ bị phạt tối đa là 50%.

2- Tối đa chỉ được mở $5,000.00 mỗi năm, nếu trên 50 tuổi thì được mở tối đa $6,000.00 cho mỗi người.

3- Số tiền khấu trừ khi mở trương mục IRA sẽ phụ thuộc vào lợi tức, tình trạng khai thuế (độc thân, gia đình…), và người khai thuế đã có chương trình hưu trí từ hãng mình làm chưa.

4- Quý vị có 15 tháng để quyết định nên mở IRA hay không, hạn cuối cho năm 2010 là 15 tháng Tư 2011

Khi quý vị rút tiền IRA ra, số tiền này sẽ được tính là lợi tức trong năm, ngoài ra, quý vị sẽ bị phạt 10% nếu chưa đủ 59 ½ tuổi. Tuy nhiên nếu quý vị rút IRA vì 1 trong những điều sau, quý vị sẽ không phải trả 10% tiền phạt:
1- Số tiền rút ra không quá chi phí y tế của quý vị cho dù quý vị không khai mẫu sch A

2- Số tiền trên không quá chi phí bảo hiểm sức khỏe (trong một số trường hợp bị mất việc làm).

3- Quý vị bị tàn tật

4- Quý vị là người thừa kế IRA của người đã qua đời.

5- Số tiền trên không quá chi phí đi học đại học hoặc cao hơn của quý vị, chồng/vợ, hoặc con và cháu trực hệ (nội/ngoại)

6- Số tiền trên không quá $10,000.00 dùng để mua, xây hoặc xây lại căn nhà đầu tiên.

Nói chung quý vị nên suy nghĩ kỹ có nên rút ra hay không, và nếu cần phải rút ra một số tiền lớn, hãy cố gắng rút thành 2 đợt vào cuối năm và đầu năm sau để khỏi bị đóng thuế nhiều trong một năm. Cách tốt nhất là rút ra khi mình không có lợi tức trong năm, hãy chỉ rút ra số tiền không quá standard deduction cộng với personal exemption (trong năm 2010 là $18,700.00 cho gia đình và $9,350.00 cho độc thân). Với cách này quý vị chỉ phải đóng một đầu tiền phạt, thay vì đóng cả hai thứ thuế liên bang và tiền phạt.
Một cách khác cũng hữu hiệu không kém là IRS cho phép quý vị rút tiền IRA hoặc 401K và trong vòng 60 ngày được quyền bỏ ngược vào một trương mục IRA khác. Thông thường thì nhà bank sẽ giữ trước 20% hoặc 25% tiền thuế đóng trước, trong vòng 60 ngày quý vị phải bỏ đủ 100% cho trương mục mới. Phần 20% còn lại quý vị phải đợi cuối năm khai thuế mới được lấy về.

Ví dụ: Quý vị rút ra $10,000.00 từ IRA vào 1 tháng 10, 2010, trên thực tế quý vị chỉ nhận được $8,000.00. Trong vòng 60 ngày tức trước ngày 1 tháng 12 quý vị phải mở một trương mục IRA mới với số tiền $10,000.00. Qua năm 2011 khi đi khai thuế số tiền $2,000.00 trên sẽ tính là tiền đóng thuế trước. Quý vị sẽ nhận mẫu đơn 1099-R từ nhà bank có chỉ rõ $2,000.00 trong cột số 4. Ở đây có một cái phiền là IRS chỉ nhận báo cáo từ nhà bank khi quý vị rút tiền, còn khi quý vị bỏ vào thì IRS lại chưa nhận cho tới tháng Tám mỗi năm nên đôi khi họ gởi giấy đòi tiền, lại phải lên IRS để giải quyết. Đây là kinh nghiệm bản thân người viết đã gặp.
Hy vọng sau hai bài viết về IRA, mong quý vị có thêm chút kiến thức về luật thuế hầu có những quyết định đúng đắn khi đầu tư.
Hiep Tran
Tax Services

Quý vị có thắc mắc thêm xin liên lạc:
Hiệp Trần
tại 214-536-0293
hoặc email: hiep_4819@yahoo.com

------------------------------------------

Những bài trên báo Trẻ phát hành Thứ Tư ngày 27 tháng 04 năm 2017

(xin lấy báo tại các thân chủ đăng trên báo Trẻ)

  • Sức mạnh của phái yếu (Thể Thao) - Trần Trí Dũng
  • Bên dòng sông cạn (Truyện Ngắn) - Việt Phương
  • Độc lập - tự do - hạnh phúc (Kiến Thức Trẻ) - Đinh Yên Thảo
  • Có những tình yêu (Duyên Sài Gòn) - Du Uyên
  • Hồi hộp bầu cử Pháp (Ghi Nhận Trong Tuần) - Vũ Hiến
  • Dạy con ứng xử khi bị ức hiếp trong trường học (Giao Tiếp) - Minh Hải
  • Có phải do Mỹ phá (Tạp Ghi) - Đinh Tiến Đạo
  • Dạ Lan ơi, những năm nào chiến tranh đã quên… (Bên Tách Cà Phê) - Tim Nguyễn
  • Sỏi mật (Chuyện Trò Với Thầy Thuốc) - BS Nguyễn Ý Đức
  • Về một con người rất lớn Nguyễn Thị Hạnh Nhơn (Thế Giới Của Dế Mèn) - Trần Lý Lê
  • Thơ lâm hảo dũng (Thơ) - Sao Khuê
  • Khi tàn chinh chiến (Theo Dòng Thời Gian) - Sean Bảo
  • Biển mai còn có cá cơm? (Hương Vị Quê Nhà) - Tạ Phong Tần
  • Chiếu khán cấp tại Việt Nam năm 2016 (Hỏi Đáp Di Trú) - Lê Minh Hải
  • Ký ức khu chợ Cũ Sài Gòn (Tạp Bút) - Trang Nguyên
  • Để luôn tràn đầy năng lượng (Bạn Có Biết) - Hoàng Hương
  • Rượu Soju- Sake xứ Hàn! (Món Lạ) - Nấm Mèo
  • Hoa Kỳ phát sóng truyền hình 4K (Ứng Dụng Thường Ngày) - P324530
  • Những câu hỏi thường gặp (Chiếc Xe Của Bạn) - Trịnh Kiều Phong
  • Một đất nước thống nhứt vẫn có thể có 2 vua! (Facebook Có Gì Ngộ) - Du Face
  • Chăm sóc da cổ (Trang Phụ Nữ) - Sông Hương
  • Món quà từ chiến trường (Bông Hoa Cuộc Sống) - Như Sao
  • Việt kong (Lề Chéo) - Phạm Thị Hoài
  • Về xứ Bắc (Cõi Riêng) - Đặng Mỹ Hạnh
  • Fendi Policromia độc bản của đồng hồ nữ (Thời Trang) - Điệu Cô Nương
  • Trở lại đảo Galang (Ký Sự) - Gió Đồng Nội
  • “Chị hạnh nhơn!” (Chuyện Đời Thường) - Huy Phương
  • Nguyễn Đại Giang và Phan Nhật Nam (Tạp Ghi) - Thanh Thư
  • Nôi ru ngủ (Sản Phẩm Mới) - Bảo Sơn
  • Ngày ta bỏ núi (Trong Hầm Rượu) - Vương Mộng Long
  • Mua vé máy bay rẻ (Bạn Có Biết) - Quỳnh Như
  • Sau lưng và trước mặt (Tùy Bút 30 Tháng 4) - Ban Mai
  • Phòng bếp nhỏ (Cái Nhà Của Ta) - Thiên Hương
  • Sushi Việt ở Oslo (Phóng Sự) - Song Chi
  • Bé trai 8 tuổi lái xe chở em gái 4 tuổi đi ăn mcdonald (Thế Giới Quanh Ta) - Dương Hùng
  • Từ Ba Tri tới Cabra! (Phiếm) - Đoàn Xuân Thu
  • ĐỌC VĂN VÕ ĐÌNH - Về nhà (Tài Liệu Văn Học) - Nguyễn & Bạn Hữu
  • Nhật ký của Phương (Truyện Ngắn) - Mai Phương
  • Con trâu hay máy cày? (Phỏng Vấn) - Hỷ Long
  • Sony hòng đoạt ‘vô địch đệ nhất’ với A9 (Góc Nhiếp Ảnh) - Andy Nguyễn
  • Cánh cửa của thành công (Tạp Ghi) - Mạnh Kim
  • Chuyện hậu Đồng Tâm trong bóng đêm & rắn rết (Sổ Tay Thường Dân) - Tưởng Năng Tiến
  • Les Miz nghe chăng tiếng hát (Something Anything) - Ian Bùi
  • Tin thể thao (Thể Thao)
  • Câu hỏi thi bằng viết (An Toàn Giao Thông)
  • Cờ đảng (Chuyện Khó Tin Có Thật)
  • Tết lào (Vui Lạ Khắp Nơi)
  • Thay đổi (Câu Lạc Bộ Tiếu Lâm)
Facebook Comments
SHARE