Hồ sơ thuế: Giấy tờ nào nên giữ và giữ bao lâu

Nếu khai thuế thu nhập cá nhân hàng năm bằng phương tiện điện tử (e-file) thì không bắt buộc bạn gửi kèm theo giấy tờ nào liên quan đến hồ sơ thuế, chẳng hạn W2, biên nhận, v.v…  Tuy nhiên, trong trường hợp bị kiểm toán, bạn cần có sẵn những giấy tờ cần thiết để chứng minh bạn hội đủ điều kiện cho tiền khấu trừ và tín thuế. Sau đây là những giấy tờ nên giữ cũng như thời hạn lưu giữ:

Danh sách dưới đây có thể không đầy đủ. Tùy theo từng trường hợp, bạn nên chọn những giấy tờ thích hợp để giữ lại:

– Các mẫu W-2

– Các loại mẫu 1099 dù đó là từ tiền lãi cổ phần hay thu nhập từ hành nghề tự do.

– Giấy tờ thuế nhận từ người hoặc công ty môi giới (brokerage).

– Hồ sơ ghi nhận tiền lưu chuyển trong tài khoản hưu trí: bảng báo cáo từ công ty môi giới, chi phiếu đã hủy (cancelled checks) hoặc bảng báo cáo của ngân hàng.

– Chứng từ liên quan đến công tác từ thiện (dù bằng tiền mặt hay vật phẩm).

– Biên lai chi phí y tế nếu nhiều hơn 10% tổng thu nhập được điều chỉnh (AGI).

– Báo cáo liên quan đến tiền lời trả món nợ mua nhà.

– Biên nhận đóng thuế bất động sản.

– Biên lai cho những khấu trừ khác: chi phí tìm việc làm, di chuyển chỗ ở, thuế mua xe và những khoản chi cho việc kinh doanh không được chủ hoàn lại.

– Học phí và những chi phí học đại học được khấu trừ (như mua sách giáo khoa).

– Giấy tờ liên quan cuộc sống như kết hôn, ly dị hoặc sinh con.

Ba năm. Đây là thời hạn tiêu chuẩn để Sở thuế IRS kiểm toán và đánh thêm thuế thu nhập. Tuy nhiên, cũng có trường hợp bạn phải giữ những chứng từ liên quan lâu hơn:

– Nếu bạn khai lỗ vì những chứng khoán không còn giá trị hoặc khoản nợ xấu, thì thời hạn kiểm toán có thể tăng đến 7 năm.

– Nếu bạn quên hoặc cố ý không báo cáo thu nhập (cao hơn 25% tổng thu nhập khai thuế) mà đáng lẽ ra phải khai báo, IRS sẽ có 6 năm để đánh thêm thuế.

– Nếu khai gian hoặc không khai thuế thì IRS yêu cầu bạn giữ tất cả giấy tờ vô hạn định, đặc biệt là W-2.

– Chủ các doanh nghiệp nên giữ hồ sơ thuế của nhân viên trong 4 năm sau ngày phải đóng thuế hoặc đã trả thuế.

Những thông tin trên chỉ áp dụng cho thuế thu nhập liên bang. Một số tiểu bang có đánh thuế thu nhập riêng, và giới hạn thời gian lưu giữ hồ sơ có thể dài hơn ba năm. Ngày nay, với các phương tiện kỹ thuật hiện đại, bạn không cần giữ nhiều giấy tờ liên quan đến thuế, chỉ cần scan và lưu lại bằng flash drive hoặc máy vi tính.

Ảnh minh họa (NGUỒN WWW.TAXSOFTWARE.COM)

QN

 

------------------------------------------

Những bài trên báo Trẻ phát hành Thứ Năm ngày 30 tháng 11 năm 2016

(xin lấy báo tại các thân chủ đăng trên báo Trẻ)

  • Các đời HLV đội banh Mỹ Quốc (Thể thao) Trần Trí Dũng
  • Tin thể thao (Thể thao)
  • Tàn mộng (Truyện ngắn) Cẩm Giang
  • Chính trị trên bàn tiệc mùa Lễ (Kiến thức trẻ) Đinh Yên Thảo
  • The Head and The Heart (Âm nhạc) Nhã Vy
  • Hy vọng cho ngày mai
  • Cám ơn! (Duyên sài gòn) Du Uyên
  • Nhà độc tài bịp bợm (Ghi nhận trong tuần) Vũ Hiến
  • Lịch sự nơi công cộng (Giao tiếp) Minh Hải
  • Khi trở lại nhà (Tạp ghi) Trần Mộng Tú
  • Whiskey, brandy, vodka, gin (Kiến thức phổ thông) Phượng Nghi
  • Tưởng nhớ gã Beatles trầm lặng (Bên tách cà phê) Tim Nguyễn
  • Yến sào (Chuyện trò thấy thuốc) Nguyễn Ý Đức
  • Sử dụng bằng lái xe (An toàn giao thông)
  • Thưở đó chúng mình (Tạp ghi) Sean Bảo
  • Đường hóa học (Thế giới của dế mèn) Trần Lý Lê
  • Thơ phạm cao hoàng (Thơ)
  • Tưởng niệm nhạc sĩ Anh Bằng Người cuối sân ga (Tạp ghi) Trịnh Thanh Thủy
  • Có nên mua bảo hiểm sức khỏe qua các đại lý ? (Bạn có biết) Dạ Thảo
  • Cơm chiên Dương Châu kiểu Bạc Liêu (Tạp ghi) Tạ Phong Tần
  • Lệ phí đơn của Sở Di Trú tăng trong Mùa Lễ (Di trú) Lê Minh Hải
  • Cơn sốt chim cút Sài Gòn (Tạp ghi) Trang Nguyên
  • Mua hàng online mùa lễ (Bạn có biết) Hoàng Hương
  • Quà tặng mùa lễ (Sổ tay khách hàng) Hạnh Việt
  • Tình bạn thời đi học (Những bông hoa cuộc sống) Như Sao
  • Sơn máy và sơn lăn - sơn dầu và sơn nước (Bạn có biết) Xe-Ba-Gác Handyman
  • Coi chừng ứng dụng giả (Fake APP) (Bạn có biết) Hạnh Việt
  • Đi hát karaoke ở Hà Nội (Facebook có gì ngộ) Daniel Văn
  • Spa tại gia (Trang phụ nữ) Sông Hương
  • Phần chìm của tảng băng (Để gió cuốn đi) Hải-Vân
  • An toàn thực phẩm trong tiệm ăn (phần 2) (Phỏng vấn) Hương Võ
  • Cuba của Fidel (Tạp ghi) Mạnh Kim
  • Minimalism Phong cách tối giản (Thời trang) Điệu Cô Nương
  • Thế giới qua ống kính
  • Một vòng chợ hoa nước Mỹ (Phóng sự) Ngọc Linh
  • Cử tri viện Electoral College (Tạp ghi) Ianbui
  • An toàn nhà cửa khi du lịch mùa lễ (Bạn có biết) Quỳnh Như
  • Mr. Thất bại (Chuyện không đâu) Hồng Nguyên Hoàng
  • Mỗi tuần 1 con số
  • Đi bộ 9,000km gây quỹ giúp đỡ trẻ lang thang (Thế giới quanh ta) Dương Hùng
  • Bàn tiệc mùa Thu (Cái nhà của ta) Thiên Hương
  • Fantastic Beasts and Where to Find Them (Thế giới điện ảnh) Movie Phan
  • Olalacare (Chuyện Khó Tin Có Nhưng Thật)
  • Nên làm gì với vé máy bay sau chuyến bay? (Ứng dụng thường ngày) P324530
  • Những người đàn bà tôi gặp trên cầu (Truyện ngắn) Nguyễn Quang Tấn
  • Tìm em bé H.mong (Tạp ghi) Uyển Ca
  • Diễn hành lễ Tạ Ơn (Vui lạ khắp nơi)
  • Ipad - người bạn đường của tôi (Góc nhiếp anh) Andy Nguyễn
  • Thảo Trường: Bỡn cợt với cả những điều nghiêm chỉnh (Tài liệu văn học) Nguyễn & Bạn Hữu
  • Xe taxi tự động (Sản phẩm mới) Bảo Sơn
  • “Ô hô! Fidel Castro!” (Phiếm) Đoàn Xuân Thu
  • Đêm havana & ngày hà nội (Sổ tay thường dân) Tưởng Năng Tiến
  • Những thảo dược phụ trợ không nên dùng (Y tế và đời sống) Triệu Minh
  • Đồng chí Vi Quốc Thanh trong viện trợ Việt Nam (Trong hầm rượu) Trần Vũ
  • Người tốt (Câu lạc bộ tiếu lâm) N/A
  • El Nino và Canh Cua Rau Đay (Chuyện đời thường) Huy Phương
  • Vé số dạo (Tạp ghi) Nguyễn Sinh
  • Bánh xèo bánh chuối chiên (Tạp ghi) Hỷ Long
  • Ác mộng đêm Halloween (Chuyện vụ án) Nam Nhật
Facebook Comments
SHARE